------------------诚信守护者，重生新希望------------------

江苏新希望清算事务所简介

江苏新希望清算事务所有限公司是在南通市财政局对原下属事业单位改制的基础上，于2002年9月5日成立的江苏省首家专职清算机构，注册资本200万元。中国首批获得法院确认有资格的“管理人”，中国破产法高峰论坛成员，中国企业清算协会筹备组发起人单位。

新希望事务所汇集了由20多名清算专业人才组成的团队，其成员主要由长期从事清算及相关实务、经验丰富的高级职业经理、高级管理咨询师、注册评估师、注册会计师、律师、审计师、经济师、注册策划师、劳资专家、统计专家组成。并与相关投资咨询公司、会计师事务所、税务事务所、律师事务所、评估公司、资信机构、产权交易机构、拍卖公司等机构组成了为企业提供一条龙服务的的专业联盟。尤其擅长以下业务：

一、在企业退出市场方面。为破产清算、非破产清算，提供破产管理人、清算管理人服务。经验丰富，业绩显赫。

二、在防止企业破产方面。通过企业拯救，实现危机企业的和解重整、减债重生；通过企业诊所，提供企业诊断、企业预警、解决方案、计划实施。专业服务，力挽狂澜。

三、在投资增值与止损方面。提供并购重组、企业改制及后续服务、资产管理、债权管理、纠纷调解、投资咨询服务。技巧娴熟，价值巨献。

自1996年以来，在政府、法院、客户的信任和支持下，通过担任监管组或/及清算组组长、成员、清算管理人、投资顾问等方式，在上述三方面开展了大量工作，取得了显著的社会和经济效益。到目前为止，新希望事务所的成员累计参与和承办了100多家企业的破产清算、并购重组及相关业务，涉及资产42亿元，负债56亿元，分流职工3万多人。行业涵盖纺织、轻工、冶金、船舶、机械、电子、物流、金融、零售、贸易、宾馆、房地产、种植业等部门。企业类型涉及国有企业、集体企业、股份有限公司、有限责任公司、外商投资企业、民营企业、事业单位、金融机构等。新希望事务所凭借其丰富的专业经验、精湛的专业技能、尽职敬业的工作作风、以及高效规范的服务质量多次得到当地政府、法院（包括省高院和最高院）、国有资产经营公司、金融机构、债权人及委托方的一致肯定和好评。

同时，新希望事务所全体员工也在清算及相关法律、政策理论领域进行了积极有效的探索与研究，曾多次代表江苏清算机构受邀赴北京参与了新《破产法》的修改、讨论，参与了最高院关于《指定管理人的规定》和《管理人报酬的规定》的讨论、修改工作，参与了新《公司法》、《物权法》的讨论，部分建议在新《破产法》、《公司法》、《物权法》和有关规定中得到了体现。

我们的宗旨是：独立、规范、尽职、高效。

新希望事务所全体员工在所长倪建东的带领下，愿意以专业的技能、丰富的实务经验竭诚为社会各界提供一流的专业服务，为你们的事业走向新的希望，作出专业的贡献。

 

江苏新希望清算事务所有限公司

2007年8月8日

 

通讯地址：江苏省南通市南大街189号鼎典大厦610室   邮政编码：226001

清算咨询热线：0513-85321666-8002                   网    址：

并购重组热线：0513-85321666-8006                   邮箱E-mail：

债权申报热线：0513-85321666-8014  

服务范围

————退出市场、守住诚信————

◆    破产清算

“破产是一种保护”，是最为彻底、最为公平的保护。但《破产法》所提供的保护手段却鲜为人知，利益相关人更是少有主动发起使用。《破产法》内容丰富、系统，但确实十分繁杂和繁琐，对于擅长于生产经营的债权人和债务人而言，破产清算往往是都是第一回，难于全面理解和熟练运用。于是会出现：

■破产有失面子，债务人恐惧破产，或耗尽剩余财产听天由命，或东躲西藏逃避债权人；

■破产显现损失，金融债权人不愿直面破产，或单独先行采取司法执行，或等待破产；

■破产必遭损失，普通债权人不知如何正确主张权利，只好采取强硬措施甚至暴力行为；

■破产引发失业，职工不愿正视破产事实，只有上访甚至引发群体事件；

■破产程序十分复杂，破产内容十分繁琐，程序如何启动？权利如何实现？

■更多的问题。

    对此，我们团队了如指掌，经验丰富，一旦接受委托，便能稳定局面、实现利益相关人利益最大化，损失最小化。我们的服务有：

●     担任破产清算顾问，提供清算咨询，制定破产预案，完成破产申请；

●     担任清算组组长、成员完成破产清算工作。或受聘于清算组，协助完成破产清算工作；

●     担任破产管理人，独立完成破产清算工作。或受聘于破产管理人，协助完成破产工作；

●     代理抵押权人、取回权人实现抵押资产的优先受偿和所有权的取回；

●     代理债权人完成申报债权、行使权利、实现债权受偿；

●     代理重组意向人实现破产资产并购、资源整合；

●     更多的服务。

◆    非破产清算、企业注销

企业设立容易，只需验资后领取营业执照即可；企业注销困难，必须面临诚信考验，履行清算义务，在完成责任承担后，才能注销营业执照、消灭法人资格。

非破产清算，有普通清算（也称自行清算）、特别清算、强制清算三种类型，尽管都有严格的规定，但相关法律却并不成体系，只是散见于《公司法》、《全民所有制条例》、《外商投资企业清算办法》、《企业法人登记管理条例》、《事业单位登记管理暂行条例》等法律法规之中，从而造成利益相关人难于方便适用，会存在如下问题：

■不清算会遭受怎样的结果？责任不能免、风险会加大、诚信遭丧失的后果往往被忽视。

■不规范的清算及不适当的清算，最终导致清算责任仍然无法免除，企业无法注销。

■“吊销营业执照不能免除清算责任”，但对此误解，造成了“僵尸企业”的大量存在，并往往导致巨大的赔偿责任和其他风险。

■执照的注销或吊销只终止了市场经营资格，清算才能终止企业法人资格，两者如何区别？

■企业如何启动规范的清算程序？如何实施清算工作？如何实现企业法人资格消灭？

■股东如何保护在清算中的利益？如何实现清算权利？在不利情况下如何寻找救济？

■债权人在清算过程中如何主张权利？如何寻找救济？

■资产如何清理？债权如何确认和分配？投资者权益如何了结？

■全部资产不能偿还全部债务时清算工作又将如何进行？？

■更多的问题。

对此，我们精通清算法律，具有娴熟的实务技巧，专业团队一定能解决所有清算的问题。我们的服务有：

●     担任清算顾问，提供清算咨询，制定清算方案，编制清算计划；

●     担任清算组成员，实施清算工作。或受聘于清算组，协助完成清算工作；

●     担任清算管理人，独立完成清算工作。

●     受托完成对 “资产、负债、权益”的专项清理，编制相应清册；

●     代理抵押权人、取回权人实现抵押资产的优先受偿和所有权的取回；

●     代理债权人完成申报债权、行使权利、实现债权受偿；

●     代理重组意向人实现清算资产并购、资源整合；

●     更多的服务。

 

 

 

————企业拯救、避免破产退市————

 

 

◆     企业拯救

危机出现，企业并非死路一条，企业拯救，才是出路，才是债权人和债务人迫切愿望。尽管我国并没有就企业拯救形成单独法律，但新《破产法》不仅是规范破产的法律，她更是一部企业拯救的法律，避免破产的法律。和解制度、重整制度的确立，使企业的拯救有了法律的保障。同时，权利人为实现利益的最大化愿望，破产法外的商务拯救也已成为可能。但是，当真正出现危机时，利益相关人却因多种原因往往无法正确运用拯救手段：

■不知道《破产法》是一部能够拯救企业的法律。

■和解、重整到底是怎么回事？谁来启动？何时启动？

■能否削减债务？还有什么好处？

■如何体现协商精神？如何进行磋商谈判？

■如何达成和解协议？如何形成重整计划？如何实现拯救目标？

■又如何通破产法外途径，实现企业的商务拯救？

■更多的问题。

对此，我们深刻理解利益相关人的愿望，凭藉“管理人”的身份、成功的案例经验以及丰富的专业知识和协调能力，通过三种方式，积极实现企业拯救，争取企业的复苏、提高债务清偿能力、阻止财务状况恶化、解除经济危机、避免破产倒闭、防止职工大量失业引起社会动荡。

方式一  和解拯救、减债复苏

和解：是指经债务人申请，并与债权人进行磋商谈判、达成谅解，以债权人作出重大让步和妥协为特征，依法通过对债务人的减债，实现债务人复苏、避免破产及债权人更多清偿的拯救方式。

债务人和债权人乐于接受我们的服务有：

●     提供和解咨询，形成《和解方案》；

●     起草《和解协议草案》，代向法院提起和解申请；

●     组织债权申报、登记，牵头协调债权人、提供谈判支援，达成《和解协议》所有条款；

●     组织债权人会议，协助会议表决通过《和解协议》；

●     协助利益相关人履行和解协议，实现企业复苏，完成债务清理。

方式二  重整拯救、摆脱困境

重整：是指经利害关系人申请，对有破产原因但又有希望再建的债务人，通过各方利害关系人的协商谈判，依法强制性地调整各方利益，对债务人进行生产经营上的整顿和债权债务关系上的清理，以期摆脱财务困境，重获经营能力的拯救方式。

债务人和债权人乐于接受我们的服务有：

●     尽早提供重整咨询，组建重整小组，形成《重整方案》；

●     代向法院提起重整申请，设计、制作《重整计划草案》；

●     担任重整人，牵头协调利益相关人、提供解决方案，实现《重整计划草案》基本落实；

●     组织债权人会议，协助会议表决通过草案，完成《重整计划》批准；

●     监督重整计划执行，帮助债务人摆脱困境、免遭破产、实现再生，帮助债权人获得清偿。

方式三  商务拯救、化解危机

资金链的断裂，是危机的表象，而信用丧失和信用破产，才是危机的根本。

任何诉诸司法途径的企业拯救，都必将使企业失去主动、虚耗业务资源、错过市场机会、花费大量时间、所费成本不菲。与此相反，通过务实的商业途径，主动重建信用，协商解决危机，才是危机企业首选的拯救途径。

危机出现时，利益相关人更宜尽早接受我们的专业服务：

●     尽早进行企业诊断，找出引发危机的根源问题；

●     及时分析存在问题，提供解决问题的《危机解决方案》；

●     担任牵头人，协调利益相关人、分步分块化解危机，重建债权人的信心；

●     为调整优化企业资本结构、产业结构、资产结构、债权债务结构，提供最优重组方案；

●     为协商解决危机，提供斡旋、撮合、谈判支援；

●     为摆脱财务困境、实现各自权利提供其他投资、财务、法律咨询服务，实现企业新发展。

◆  企业诊所

企业虽有生老病死，却无相应的“企业诊所”对其进行诊断、提供预警和解决方案，从而使企业避免或延缓退市。

企业诊断，是指由在资本运作、经营管理方面具有丰富理论知识和实践经验的专家，与企业有关人员密切配合，应用科学的方法找出企业投资经营战略和风险管理上存在的问题，分析产生问题的原因，提出改进方案（建议），帮助指导投资者和经营者实施改进方案。

但是，目前企业的投资经营者对“企业诊断”尚未认识或持有怀疑，尽管存在这样那样的问题：

■建立“百年老店”或“永远的企业帝国”是极大多数投资者对企业的期望，但对企业存在的“起

步、发展、成熟、衰退”规律却不愿正视或无法把握。

■企业本质上是投资者实现理想的平台或是载体，投资者的战略思想构成了企业存在的基因，战略

思想的优劣基本决定了企业的命运，投资及经营者的组织实施能力影响着企业的寿命长短。

■对企业整体健康与安全的思考，往往因经常性的生产经营忙碌而无暇顾及，后悔只能在危机之后。

■相当数量的投资经营者，更多地相信自己的判断，哪怕曾经有失败的经历或正面临危机。

■身处企业中，对企业存在的问题企业内部人员往往习以为常，视而不见，不易发现。但因这样的

过于自信往往失去了外部诊断支援的机会。

■未来的损失尽管可能是巨大的、难于预料的，但却无需现在发生支付；而接受诊断服务所需支付

的费用尽管很小，但却是实际发生的。这也导致了企业尽量避免寻求诊断服务。

■更多的问题。

客观公正，冷静观察，易于发现问题，是外部专业诊断人员优点。100多家破产企业和改制重组企业的实务案例，使我们积累了丰富的经验，并有足够信心为受诊企业提供诊断服务：发现问题、找出原因，明确方向和优先顺序，提供预警对策和解决方案，从而改善企业的体质，维护企业经营的健全与发展。我们的服务优势：

●     投资战略诊断

思想决定命运。企业的成功与否取决于投资者的投资战略优劣。通过对投资战略的诊断，对企业所处的外部经营环境进行调查和综合评价，阐明企业面临的机遇和挑战；对企业内部进行全方位评价，阐明企业的优势、劣势以及资源和能力，明确企业发展必须获得的长期推动力，明确企业的战略愿景目标、中短期战略目标和战略定位，明确企业战略重点，提出战略选择方案和战略实现的路径和推进策略等。

●     资本结构及资本运营诊断

        资本决定命运。企业发展的不同阶段需要不同的资本结构匹配。通过对资本结构的诊断，对企业所处的不同发展阶段进行综合评价，明确企业发展所需的资本规模，发现资本结构不平衡可能引发的投资者之间的矛盾、对企业健康发展可能造成的隐患，明确外部环境发展状态所需要企业作出对资本结构的调整，明确企业通过投资、收购、出售、合并、分立等重组方式进行资本运作的时机等。

●     债权债务及信用状况诊断

        信用决定寿命。合理的债权债务结构是企业获得稳定发展的必要条件，但企业危机的暴发、资金链的断裂，却往往来自于债权债务的威胁。通过诊断，对债权债务结构、规模进行综合评价，明确企业发展所需的债权债务规模和水平，明确债权人信任程度和债务人的信用状况，尽早发现对企业健康构成的威胁和隐患，及时提供预警对策和解决方案等。

●     财务诊断

        管理决定寿命，财务反映病态。管理架构决定了企业的权力分配和资金分配，所有经营管理结果均由财务最终反映。通过财务诊断，可在管理模式、组织结构、资产结构、业务流程、劳资管理、内控制度与风险管理、薪酬体系与绩效评价体系等方面获得综合评价，提供详细的诊断报告和改进的建议方案。

 

 

 

 

————投资增值、防止损失————

◆    投资重组

设立并经营企业实现资本的原始积累，投资重组（或称资本运作）实现资本的快速积累，投资重组已成为经济领域的普遍现象。

投资重组，概念很多、内容丰富，但就其本质而言，【投资重组】是指资产主体（包括投资者及企业本级）以企业为载体，对各类资源进行重新调整、选择和组合，以实现资源的最优配置，发挥资产的最大效益，从而获取最大经济利益的市场经济行为。主要有两个层面：

■以投资者（股权持有者）层面为主体的战略性重组

[企业合并] 也称企业兼并，有吸收合并、新设合并，实为投资者股权与企业法人同时重组；

[企业分立] 即企业拆分，有解散型分立、保留型分立、剥离型分立，实为调整规模、化解风险；

[股权重组] 也称股权转让或股权流转，有股权收购、股权出让、增资扩股，实为改变企业控制权；

[企业并购] 即企业的兼并与收购往往同时进行，在投资重组活动中最为常见，被称为企业购并。

■以企业本级层面为主体的战术性重组

[资产重组] 有资产收购、出售、置换、租赁、托管、剥离等，实为资产买卖；

[债权重组] 有债权收购、出售（即转让）、打包处置、债权转股权等，实为变更债权人获得清收。

[债务重组] 有与银行债务重组、与一般债权人债务重组、发行证券，实为债务的减让或延缓清偿；

 

投资重组，在不同的时点上，根据侧重点的不同和不同层面管理的需要，往往还被称为“企业改制、企业并购、企业重组、企业整合、产权转让”等。

重组工作，量大复杂，但值得委托人放心的是，我们的专业团队有着丰富的经验、全程的尽职服务：

●     重组预备阶段

为委托方初步确定目标企业起至实施重组前的准备期间。为其物色重组目标、进行初步调查、形成可行方案。

●     尽职调查阶段

组织专家队伍，对目标企业进行深入尽职调查，提供相关信息和咨询，以备委托方正确决策。

●     达成意向阶段

撮合重组各方达成重组意向，为委托人揭示重组中存在的风险并提出防范措施，起草或审查重组意向书、框架协议。

●     签约执行阶段

为委托人提供谈判支援，拟定合同，准备法律文书，促成签约，协助或代理完成主管机关的审批、履行合同义务。协助完成重组涉及的各项新设、变更、专项登记、注销登记手续和事务。

 

◆    资产管理服务

把对各类资产管理具备的丰富经验转化为委托方最大的价值实现是我们的愿望，我们专业的资产管理服务往往成为财政、国资管理部门和企业的理想选择：

●     资产清理

也称“清产核资”或“摸清家底”。资产到底有哪些？有多少？在哪里？我们真实、客观且无保留的清理结果一定会实现管理者“探究资产真相”的目的。

●     资产托管

不良资产、剥离资产、抵债资产及其他非核心资产，经过我们专业且综合性管理后，不仅解决了企业的后顾之忧，而且还会为委托方创造出意想不到、丰厚持久的价值。

●     资产变现

   协议、招投标、拍卖手段的灵活应用，充分的市场需求信息，丰富社会关系资源，使资产价值的最大变现变得更为容易。

 

◆    债权管理服务

债权的管理及清收，必须依赖于债务人的配合，因而使债权的实现变得十分复杂和困难，我们专业且有效的债权管理服务，越来越成为广大债权人进行清收或止损的迫切需要，甚至是投资者的获取丰厚利润迫切需求：   

●     债权的专业管理

为委托方建立完善的债权动态监管制度，加强对债务人信用判断、资产调查、风险预警、经常监管、定期评价，确保债权安全、降低债权风险。

●     债权的传统清收

通过诉讼和非诉讼途径，进行商账追收(也称追债)、抵押资产及其他资产抵债受偿、签订还款计划、确保时效安全等；

●     债权的特殊清收

通过债权打包出售、债权转股权、申请债务人破产、重整等方式实现债权受偿；

●     破产申请及债权申报

代理债权人申请债务人破产、申请重整，代理债权人申报债权，实现受偿；

●     抵押资产管理

加强对抵押资产的巡视管理，确保抵押资产的安全完整，尽早发现他项权利的瑕疵，及时履行抵押优先受让权，详细测算破产企业职工内债对抵押资产的分摊影响等；

●     金融债权管理

主要服务于银行债权和资产管理公司债权的保障和实现，包括抵押资产日常管理和抵押权优先受偿、债权打包、债权转股权、破产申请、债权申报等；

●     债权投资管理

协助投资者物色目标债权包（也称不良资产包或不良贷款包）、购买债权包，以债权受偿为目的获取抵债资产，完成产权变更过户，锁定物权，实现投资增值；或者通过债权转股权方式控制、兼并或参与心仪目标企业；或者通过收购债权击败竞争对手。

 

◆    产权纠纷调解

出现产权纠纷，诉诸法律解决，往往并非是当事人的初衷。高昂的司法成本、主动权的丧失、争议期间的利益损失、当事人感情的不可挽回等负面效应，使专业纠纷调解成为迫切的需求。通过我们的协助，必定找到和谐的商业解决方案。在许多情况下，凭借我们客观、公正的立场，与纠纷有关的各方当事人都愿意接受我们的专业意见，最终达成协议，而不需要诉诸法律程序。我们的主要通过客观公正清理争议资产；依法审核产权、股权；出具产权鉴定报告；提供磋商机制，撮合双方达成协议，和谐解决纠纷。从而实现当事人利益的最大化，损失的最小化。

 

◆    投资咨询

在投资可行性方案制作和论证、企业招商引资、投资者资信调查、投资文件制作、验资领证、企业正常开业、审计评估、税务筹划、日常性资本运作等领域，我们通过专业联盟以专业咨询顾问、项目专家团队形式，为客户把握商机、实现资本积累提供全方位的服务。我们的专业联盟主要有投资咨询机构、会计师事务所、律师事务所、清算事务所、税务事务所、评估机构、资信机构、产权交易机构、拍卖机构等组成。

成熟练达的专家队伍，值得信赖；左右逢源的人脉资源，造就机遇；与政府部门的长期默契，足于成事。

 

部分案例：

项目名称	企业类型	服务类型		项目名称	企业 类型	服务类型
南通渔轮厂	国有	破产、重组		中国东方资产管理公司	国有金融	不良资产 打包
南通方圆纺织有限公司	国有改制	破产清算		南通工贸国有资产管理 有限公司	国资集团	打包服务、清算、咨询
南通市第二毛纺织厂	集体	破产清算		南通国有资产投资控股 有限公司	国资集团	重组、咨询、清算
韩国水山船坞(南通)有限公司	韩国独资	破产、重组		新加坡吉宝有限公司	外国企业	企业收购 重组
南通宝港油脂发展有限公司	民营	破产、和解、重组		新加坡来宝集团	外国企业	企业收购 重组
南通皇冠宾馆	国有	破产清算		美国嘉吉粮油公司	外国企业	租赁重组
泰门精细化工有限公司	中美合资	破产清算		南通西格里南宝石墨 有限公司	中德合资	普通清算
启东棉纺厂	国有	破产、重组		南通苏桑皮革有限公司	中法合资	普通清算
海门市颐生酿造总厂	国有	破产、重组		南通君都大酒店	国有 民营	产权纠纷、鉴定、清算
通州赛通纤维素有限公司	合资	破产清算		江苏大华洋集团与 华盛港口有限公司	股份 有限	合并重组、撤销清算
南通华强物资公司	国有	普通清算		南通市地名事务所	事业单位	撤销清算
100多个案例……